Všichni plátci DPH při prodeji zboží nebo poskytování služeb musí vystavit fakturu. Tento daňový doklad potvrzuje odpočet DPH. Faktura má jednotnou podobu, kterou schválila vláda Ruské federace 26. prosince 2011.
Instrukce
Krok 1
Nejprve uveďte pořadové číslo faktury a datum vystavení. Pamatujte, že není povoleno žádné náhodné číslování. Pokud máte několik strukturálních divizí, zadejte speciální kódy a schvalte je v účetních zásadách organizace. V případě, že provádíte opravy již provedeného dokumentu, vyplňte příslušný řádek, který začíná slovy „Číslo opravy …“.
Krok 2
Zadejte název vaší organizace. Není nutné jej uvádět v plném rozsahu, můžete jednoduše napsat LLC „Voronezh“. Hned níže uveďte právní adresu organizace. Zadejte číslo DIČ a číslo KPP, které uvidíte v dokumentech, které vám byly vydány při registraci u Federální daňové služby.
Krok 3
Zadejte podrobnosti o odesílateli a příjemci. Pokud kupující provedl zálohu, uveďte prosím podrobnosti platebního příkazu. Uveďte jméno kupujícího a jeho sídlo. Dále zadejte jeho DIČ a KPP. Uveďte měnu, ve které se transakce provádí.
Krok 4
Vyplňte tabulkovou část faktury. Zde musíte zadat informace o produktu nebo službě. Nejprve uveďte název produktu, měrné jednotky a počet prodaných produktů. Dále uveďte cenu za jednotku zboží a uveďte celkové náklady bez DPH.
Krok 5
Zadejte sazbu DPH a částku daně z přidané hodnoty. V dalším sloupci uveďte celkové náklady na produkt nebo službu. Napište zemi původu produktu. Pokud byl dovezen ze zahraničí, uveďte číslo celního prohlášení.
Krok 6
Shrňte, podepište dokument s vedoucím organizace a hlavním účetním. Vložte razítko společnosti.
Krok 7
Fakturu vyhotovte ve dvou vyhotoveních. Pokud je něco nesprávné, opravte to škrtnutím nesprávného zadání. Nezapomeňte uvést vedle toho, kdo a kdy zadal informace o opravě.
