Hotovostní limit je maximální částka hotovosti, kterou může organizace nechat na pokladně na konci pracovního dne. Limit zůstatku hotovosti je stanoven jednou ročně na základě výpočtů společnosti a schválen bankou, která společnosti slouží. Tato otázka je upravena nařízením Centrální banky Ruské federace ze dne 5. 1. 1998. Č. 14-P „O pravidlech organizace peněžního oběhu na území Ruské federace“.
Je to nutné
- Všímavost;
- gramotnost;
- znalost vzorců.
Instrukce
Krok 1
Vezměte si číslo formuláře 0408020 ve 2 kopiích. Je určen pro zadávání údajů pro výpočet limitu zůstatku hotovosti a vydání povolení k utrácení hotovosti z výnosů přijatých v pokladně společnosti. Zadejte název společnosti, číslo aktuálního účtu a název banky, které jste provedli platbu.
Krok 2
Vyplňte všechna množství v tisících rublů. Do pole „Hotovost a hotovostní příjmy za poslední 3 měsíce“uveďte skutečné příjmy do pokladny za zadané období. Pokud došlo k prudkým změnám v objemu tržeb, uveďte údaje za poslední měsíc. U podniků, které s pokladní teprve začínají pracovat, uveďte očekávanou částku na příští měsíc. Pokud u pokladny není potvrzení o hotovosti, vložte pomlčku.
Krok 3
Vydělte celkovou zadanou částku výnosů počtem pracovních dnů pro fakturační období. Výsledné číslo zadejte do pole „Průměrný denní příjem“. Vydělte průměrný denní příjem počtem odpracovaných hodin denně. Výsledek zadejte do pole „Průměrné hodinové výnosy“.
Krok 4
Vypočítejte skutečnou výši peněžních výdajů z pokladny společnosti za poslední 3 měsíce. Upozorňujeme, že do výpočtu nejsou zahrnuty platy a sociální dávky. Podobně jako v položce 1 uveďte v případě prudkých změn objemů údaje za poslední měsíc a u nově vytvořených firem plánovanou částku. Vypočítejte a vyplňte průměrnou denní spotřebu.
Krok 5
Uveďte podmínky, za kterých plánujete výnosy předat (denně, následující den, každých několik dní). Termín musí být zdůvodněn; k tomu jsou vyplněna pole „Provozní hodiny“a „Čas dodání výnosů“. Pokud je firma otevřená do 18.00 nebo 19.00, je termín stanoven obvykle denně. Pokud organizace pracuje pozdě a banka nemá večerní pokladnu ani službu večerního vyzvedávání hotovosti, je nastaven termín „další den“. U organizací umístěných daleko od bank (například na vesnicích) je termín stanoven „1krát za _ dní“a limit hotovostního zůstatku se rovná několika průměrným denním výdělkům.
Krok 6
Přiměřená limitní částka je rozdíl mezi průměrnými denními příjmy a výdaji. Na základě výpočtů vyplňte pole „Požadovaná výše limitu“. Můžete dát částku mírně vyšší, než je vypočítaná částka, obvykle banky souhlasí s malou rezervou. Pokud nejsou k dispozici žádné příjmy, pak je částka nastavena na průměrnou denní spotřebu.
Krok 7
Tento formulář také poskytuje pole pro účely, pro které je povoleno utrácet peněžní výnosy z pokladny podniku. Vyplňte jej na základě skutečných potřeb vydávání finančních prostředků z pokladny.
Krok 8
Podepište obě kopie výpočtu s vedoucím podniku a hlavním účetním a vezměte je do banky ke schválení. Banka zadá svůj „verdikt“do pole „Rozhodnutí bankovní instituce“, kde stanoví stanovenou částku limitu hotovostního zůstatku a povolené účely vynakládání výtěžku. Pokud společnost spolupracuje s několika bankami, lze výpočet schválit v kterékoli z nich a poté zaslat oznámení o stanoveném limitu dalším bankám.
