Limit je maximální částka hotovosti, která může zůstat v pokladně na konci pracovního dne. Je velmi důležité správně vypočítat tento limit, protože za jeho překročení jsou pokuty. A stanovení malého limitu není rozumné, protože veškerá nadlimitní hotovost bude muset být předána bance, což není vždy ekonomicky výhodné.
Instrukce
Krok 1
Nejprve si přečtěte „Postup provádění hotovostních transakcí v Ruské federaci“. Je to tento dokument, který stanoví limit peněz v pokladně podniku.
Krok 2
Upozorňujeme, že limit je stanoven pro každý rok. Chcete-li jej ustanovit, vezměte si ve své bance formulář na formuláři 0408020. Ve formuláři uveďte požadovanou částku limitu a účel, pro který budete utrácet hotovost. Po schválení limitu vám banka vrátí jednu kopii.
Krok 3
Pokud má vaše společnost členění, která nemají vlastní běžný účet a zůstatek, rozdělte částku limitu mezi ústředí a všechny samostatné členění.
Krok 4
Chcete-li nastavit limit, vypočítejte průměrný denní a průměrný hodinový příjem a také průměrnou denní spotřebu. Vypočítejte průměrný denní příjem vydělením skutečných výnosů za poslední tři měsíce počtem pracovních dnů v tomto období. Podle toho určete průměrnou denní spotřebu. Vydělte průměrný denní příjem počtem odpracovaných hodin a získáte průměrný hodinový příjem.
Krok 5
Berte v úvahu pouze platby v hotovosti (bankovní příjmy nejsou zahrnuty v průměrných denních a průměrných hodinových výdělcích). Zároveň zahrňte neprovozní výnosy, například návratnost zúčtovatelných částek.
Krok 6
Určete limit mírně vyšší než průměrný denní příjem. Pamatujte, že některé banky vám umožňují nastavit limit ve výši průměrného denního výdaje. To je nutné, když jsou výnosy malé a výdaje velké. Ale v tomto případě vám může být položena otázka: „Odkud berete peníze na splácení výdajů?“
Krok 7
Buďte připraveni poskytnout dokumenty k potvrzení svých výpočtů: pokladna, výpisy z záloh, potvrzení o prodeji atd.
Krok 8
A poslední věc, pokud jste stále špatně vypočítali limit a stále máte hotovost a nechcete ji předat bance, „pohrajte se“se zprávou. Večer dát přebytek zaměstnanci podle zprávy a druhý den ráno jej vrátit do pokladny. Banky tento trik vidí, ale nemohou vás potrestat, protože formálně neporušujete zákon.
