Na začátku každého roku je společnost povinna revidovat limit zůstatku hotovosti a tuto hodnotu koordinovat se svou obsluhující bankou. Toto pravidlo je stanoveno nařízením Centrální banky Ruské federace č. 14-P ze dne 5. 1. 1998. To bere v úvahu specifika a režim podniku, objem obratu hotovosti, postup a lhůtu pro vklad hotovosti do banky, možnost obsluhy bankou o víkendech a večer a další faktory.
Je to nutné
kalkulační formulář č. 0408020
Instrukce
Krok 1
Pomocí výpočtu podle formuláře č. 0408020 stanovte limit hotovostního zůstatku. Na začátku vyplňte název a podrobnosti účtu společnosti, uveďte název obsluhující banky.
Krok 2
Vypočítejte částku peněžních výnosů přijatých v pokladně podniku za poslední tři měsíce. V tomto případě se nesčítají pouze samotné výnosy, ale také peněžní příjmy ve formě půjček, účelově vázaných prostředků a jiných příjmů. Určete průměrný denní příjem vydělením zisku za poslední tři měsíce počtem pracovních dnů daného období.
Krok 3
Vypočítejte částku hotovosti vynaloženou na cestovní, všeobecné a další výdaje za poslední tři měsíce. To nebere v úvahu náklady na výplatu mezd a sociálních dávek. Určete průměrné denní peněžní výdaje organizace.
Krok 4
Zadejte klíčové číslice do příslušných řádků výpočtu. Pokud během tohoto období podnik neměl žádnou činnost, uveďte plánovaný nebo očekávaný zisk nebo náklad.
Krok 5
Určete lhůtu pro odeslání nadlimitního výnosu bance. Uveďte pracovní dobu podniku a dohodněte se na době dodání výnosů. Všimněte si také odlehlosti podniku od umístění servisní banky. Na základě těchto ukazatelů banka rozhoduje o podmínkách služby pro přijímání hotovosti.
Krok 6
Uveďte částku požadovaného limitu a účel, pro který plánujete utratit příchozí hotovost. Zkontrolujte, zda má společnost nějaké rozpočtové nedoplatky. Tento faktor může být hlavním faktorem, který ovlivní rozhodnutí banky stanovit limit zůstatku hotovosti.
Krok 7
Předložte bance dvě kopie výpočtu pro stanovení limitu zůstatku hotovosti. Na každém z nich banka stanoví přijatelnou částku limitu a uvede účely, pro které je společnosti povoleno utrácet peníze z výnosů přicházejících do pokladny. Poté se jedna kopie vrátí organizaci.
