Limit zůstatku hotovosti je povolené množství hotovosti na konci pracovního dne, které má být uloženo v pokladně. Během dne není velikost úložiště omezena. Na konci dne musí být celá částka nad limit uložena v bance na běžný účet společnosti. Existují však některé výjimky. Organizace může u pokladny překročit limit hotovosti, maximálně však tři dny.
Je to nutné
- Formulář pro výpočet limitu zůstatku hotovosti podle formuláře č. 0408020 ve dvou vyhotoveních
- Kalkulačka
Instrukce
Krok 1
Limit zůstatku hotovosti by měl být stanoven každoročně. Účetní organizace vyplní formulář, který lze získat od servisní banky na konci roku. Pokud má organizace několik běžných účtů v různých bankách, musíte kontaktovat jeden z nich podle vašeho výběru.
Krok 2
Chcete-li vypočítat limit, musíte vzít částku hotovostních příjmů za poslední 3 měsíce a vypočítat průměrný denní příjem vydělením celkové částky příjmů počtem pracovních dnů, za které byl přijat. Chcete-li zjistit průměrný hodinový výnos, vydělte výslednou částku počtem hodin odpracovaných za jeden den.
Krok 3
Dále musíte vypočítat náklady na 3 měsíce. Výdaje nemusí zahrnovat výhody, platy a stipendia. Určete své průměrné denní výdaje.
Krok 4
Na základě obdržených údajů určete, jaký zůstatek hotovosti by měl být pro běžný provoz podniku. Je lepší stanovit vyšší částku, než očekáváte, a banka rozhodne, zda tuto částku schválí nebo sníží. Pokud se vaše firma nachází na vzdáleném místě a je zřídka shromažďována, je možné zvýšit limit.
Krok 5
Při výpočtu limitu uveďte, pro jaké účely budete možná potřebovat hotovost. Jedná se zpravidla o výdaje na platy, zboží pro domácnost, kancelářské potřeby a další výdaje na domácnost.
Krok 6
Je nutné vyplnit formulář ve dvou kopiích, musí být podepsány ředitelem a hlavním účetním a musí být připojena pečeť organizace.
