Na základě klíčových ukazatelů výkonnosti úvěrových institucí uvedených ve veřejných zprávách lze s určitým stupněm spolehlivosti odhadnout, jak výhodná a bezpečná bude spolupráce s nimi. Je však důležité vzít v úvahu názor odborníků. Jedním z nejpopulárnějších zdrojů objektivních informací o bonitě a finanční stabilitě bank je roční hodnocení spolehlivosti bank zveřejněné renomovaným finančním a ekonomickým časopisem Forbes.
Hodnocení spolehlivosti investičních společností a bankovních organizací je ukazatelem jejich schopnosti plnit finanční závazky. Ratingy hodnotí stabilitu, stávající rizika a pravděpodobnost, že banka nebude uzavřena.
Kritéria a metodiky hodnocení
Hodnocení úvěrových institucí je založeno na dvou kritériích:
- Hodnocení výkonnosti banky odborníky na základě zveřejněných zpráv
- Analýza indikátorů stability banky podle údajů mezinárodních a domácích ratingových agentur.
Finanční výsledky činnosti bank jsou hodnoceny na základě různých ukazatelů: velikost aktiv, dynamika zisku, kapitálová přiměřenost, vydané úvěry, objem vkladů atd. V tomto případě je klíčovým srovnáváním hodnocení aktiv. Z hodnocení pro různé specifické statistické ukazatele se sestavují nejrůznější žebříčky.
Ukazatel stability banky je určen podle ratingových kritérií a metodik mezinárodních a ruských ratingových agentur: Standard & Poor’s, Moody’s Investors Service, Fitch Ratings, RAEX, ACRA. Pokud má úvěrová instituce několik ratingů, je zohledněno maximum. Nedostatek hodnocení ze strany odborníků těchto agentur neznamená, že je nespolehlivé, ale významně ovlivňuje její pověst.
Aby se odrážely výsledky hodnocení, byla přijata určitá stupnice skládající se z kombinací písmen A, B, C, D. Přidaná k písmenům se k hodnocení známek „plus“a „minus“používají známky. V tomto případě lze hodnocení doplnit známkou „pod kontrolou“nebo „banka pod sankcemi“. Zveřejněna je také prognóza ukazující možnou změnu v hodnocení v příštím roce. Možnosti prognózy: pozitivní, stabilní, vyvíjející se, negativní.
Přiřazení ratingu bance by však nemělo být považováno za záruku přesnosti, úplnosti a včasnosti informací, z nichž vychází znalecký posudek. Nelze také předpokládat, že pozice banky v ratingu dá 100% pravděpodobnost, že očekávaný výsledek použití těchto informací se bude shodovat se skutečným. Žádné z hodnocení není základem pro jednoznačné závěry o spolehlivosti konkrétní banky. Toto je hodnotící znalecký posudek a nic víc.
Autoritativní stanovisko Forbes
Populární ekonomický časopis Forbes každoročně hodnotí 100 největších a nejvýznamnějších bank působících v Rusku z hlediska pravděpodobnosti jejich selhání.
Hlavní ratingová kritéria pro výběr bank pro účast na sestavování seznamu analytiků Forbes v aktuálním roce měla tři parametry:
- Přítomnost a počet hodnocení.
- Objem aktiv přesahuje 10 miliard rublů.
- Podíl vkladů fyzických osob na pasivech přesahuje 3%.
Všichni účastníci byli seřazeni podle hodnocení, velikosti aktiv a hodnocení rizik v 5 skupinách spolehlivosti na stupnici Fitch.
Do první skupiny patří 13 nejspolehlivějších bank s ratingem BBB- a BB +, které jsou hodnoceny jako docela bonitní. Druhou skupinu tvoří banky s ratingem BB a BB-. Jedná se o 19 poměrně spolehlivých úvěrových institucí, které v případě zhoršující se ekonomické situace mají příležitost přilákat alternativní finanční zdroje ke splnění svých povinností.16 bank třetí skupiny s hodnocením B + by se mělo v případě problémů spoléhat pouze na svou vlastní sílu, ale v případě selhání budou moci vrátit své investice věřitelům během prodeje aktiv. Pokud jde o spolehlivost, banky ze čtvrté a páté skupiny (hodnocení B a B-) nejsou horší než dvě předchozí skupiny, avšak při změně podnikatelského prostředí jsou jejich rizika o něco vyšší.
Bylo by mylné domnívat se, že banka, která se nedostane do TOP-10, pokud jde o spolehlivost, je nestabilní. Obvykle je identifikováno 100 nejstabilnějších bank a toto hodnocení spolehlivosti je rozděleno do několika kategorií. Obecně lze za stabilní banky považovat banky první a druhé kategorie spolehlivosti i skupiny B. S bankami, které nejsou zahrnuty ve stovce, by se však mělo zacházet velmi opatrně.
