Všechny firmy, které přijímají výnosy z peněz, je musí předat bance v souladu s ruskými zákony. K navázání vztahů s bankou musí organizace u ní otevřít běžný účet. Může jich být několik, a to jak ve stejné bance, tak v různých.
Instrukce
Krok 1
Při otevření běžného účtu je společnosti stanoven limit zůstatku hotovosti. Banka má právo kontrolovat stanovený limit a kontrolovat, zda nebyl překročen. Limit hotovostního zůstatku se počítá na základě příjmů a výdajů firmy za předchozí pracovní čtvrtletí. Pokud společnost plánuje zvýšit objem výnosů, pak lze limit přepočítat ve větší míře. Pokud společnost neposkytla bance informace o obratech pro výpočet limitu zůstatku hotovosti, může jí hrozit pokuta, protože veškerý získaný výnos bude považován za nadlimitní.
Krok 2
Částky, které přesahují stanovený limit, podléhají doručení do banky. K tomu je třeba učinit oznámení o peněžním příspěvku. Tento dokument vyplňuje zaměstnanec společnosti, který výtěžek věnuje, nebo zástupce banky. Tuto službu poskytuje většina komerčních bank. Oznámení o peněžitém příspěvku se skládá ze tří částí: samotného oznámení, účtenky a objednávky. Potvrzení je vydáno zaměstnanci společnosti a je připojeno k příkazu k odtoku hotovosti k potvrzení operace.
Krok 3
Doručení výnosu do banky lze provést inkasem. Tato metoda má nepopiratelné výhody. S využitím inkasních služeb společnost nic neriskuje, protože nemusí sama dodávat bance velké částky. A pokud má společnost s bankou uzavřenou dohodu o výběru hotovosti, bude tato částečně odpovědná za limit zůstatku hotovosti. Společnost se bude moci vyhnout pokutám, pokud nedojde k vývozu hotovosti vinou sběratelů.
Krok 4
Při převodu finančních prostředků sběrateli účetní vyplní krycí list, z nichž jedna kopie zůstává společnosti, druhá se převede do banky. Po připsání finančních prostředků na účet zašle banka účetnímu společnosti pamětní příkaz potvrzující operaci. Jedinou nevýhodou spojenou se službami sběru hotovosti je to, že společnosti vznikají další náklady.
