Organizace zabývající se finančními a ekonomickými činnostmi musí dodržovat peněžní disciplínu. Vydávání, přijímání a ukládání hotovosti se provádí pomocí pokladny organizace. Mohou zde být také poštovní známky, směnky, šeky a další cenné papíry. Manažeři musí sledovat hotovost a udržovat hotovostní disciplínu.
Instrukce
Krok 1
Nejprve jmenujte zaměstnance, který bude odpovědný za všechny hotovostní transakce. Pokud máte v tabulce zaměstnanců pozici pokladníka, jsou tyto odpovědnosti svěřeny jemu. Uzavřete s ním pracovní smlouvu a dokument o plné individuální finanční odpovědnosti. V nepřítomnosti takového zaměstnance spadá odpovědnost na bedra hlavního účetního nebo samotného manažera.
Krok 2
Vybavte místnost pro ukládání a vydávání finančních prostředků z pokladny podniku. Upozorňujeme, že to musí být bezpečné místo s bezpečnostními schránkami.
Krok 3
Chcete-li mít hotovost v pokladně, odešlete výpočet limitu hotovosti do banky, která vám slouží, před novým kalendářním rokem. V tomto dokumentu uveďte příjmy za poslední tři měsíce, částku vyplacených peněz, průměrný denní příjem a další informace.
Krok 4
Provádějte všechny hotovostní transakce pomocí speciálně navržených formulářů. Například při vydávání finančních prostředků na sestavu vystavte výdajovou hotovostní objednávku. V případě, že zaměstnanec vrátí nevyužité účetní částky, vystavte pokladní doklad. Pokud předložil doklady prokazující výdaje, vyplňte předběžnou zprávu.
Krok 5
Na konci dne seřiďte volný list do pokladní knihy a list do pokladní zprávy. Tyto operace je třeba provést v případě, že byl zaznamenán peněžní tok.
Krok 6
V případě, že plánujete používat pokladní zařízení, musíte jej zaregistrovat u finančního úřadu. V procesu prodeje zboží dávejte zákazníkům účtenky provedené prostřednictvím CCP.
Krok 7
Pokud plánujete platby v hotovosti u dodavatelů, měli byste vědět, že na základě jedné smlouvy můžete zaplatit v hotovosti maximálně 100 000 rublů, jinak porušíte peněžní disciplínu.
