Právnické osoby provádějící obchodní činnosti na území Ruska musí mít běžné účty. Bankovní účty jsou povinny provádět bezhotovostní platby u dodavatelů a zákazníků. Vedoucí organizací musí bance předat výnosy přijaté v hotovosti a další příjmy, pokud limit neumožňuje držet peníze v pokladně. Protistrany také mohou převádět finanční prostředky na účet vypořádání organizace.
Instrukce
Krok 1
Pokud jste hlavou organizace a chcete vložit určitou částku peněz na běžný účet, musíte nejprve zdůvodnit jejich vzhled. Řekněme, že peníze jsou přijímány v důsledku prodeje zboží. V tomto případě bude příjmem příjem. Toto je základ pro vás a musíte v bance nahlásit pokladníka, který vystaví potvrzení. Pokud jsou prostředky přijaty od odpovědné osoby, mělo by to být zaznamenáno na potvrzení. Na základě vyplněného dokladu bude účetní muset provést zápisy do účetnictví. Všechny peněžní toky na běžném účtu musí být zdokumentovány, to znamená pomocí výpisu a připojených podpůrných dokumentů (platební příkaz, potvrzení, objednávka atd.).
Krok 2
Pokud chce protistrana vložit prostředky na váš účet, vystavte fakturu k platbě. V něm uveďte všechny bankovní a další podrobnosti (název a umístění banky, název organizace, BIC, korespondent a běžný účet, DIČ a KPP) a také základ platby. Tento dokument je volitelný, kupující může vložit peníze na základě smlouvy nebo faktury.
Krok 3
Některé organizace mají více běžných účtů u různých bank. Je povoleno převádět peníze z jednoho účtu na druhý. Řekněme, že se rozhodnete zrušit jeden účet, ale je na něm určité množství peněz. V takovém případě musíte s platebním příkazem kontaktovat pobočku banky. V dokumentu by účel platby měl být následující: „Převod kapitálu. Cena bez DPH.
Krok 4
Pokud si zakladatel přeje bezplatně uložit prostředky na běžný účet organizace, musí uzavřít dohodu. Pokud se jedná o hmotnou pomoc poskytovanou ve formě půjčky, je operace také vypracována ve formě dohody.
