Vystavená faktura je hlavním základem platby za vaše služby nebo zboží pro účetní oddělení zákazníka. Pokud jde o kontrolu vaší firmy, může existence účtu kompenzovat absenci dalších dokumentů (dohoda, akty), i když je lepší mít kompletní sadu. Příprava tohoto dokumentu není tak obtížná, jak by se mohlo zdát. Účetní vzdělání rozhodně není nutné.
Instrukce
Krok 1
K vystavení faktury a generování aktu přijetí a převodu stavebních prací nebo zboží nebo služeb můžete použít libovolný textový editor. Je ale lepší to udělat pomocí Exelu nebo specializovaného účetního programu. Eliminují pravděpodobnost chyb při výpočtu celkové částky, protože ji produkují automaticky.
Krok 2
Slovo „Faktura“se používá jako nadpis (velkými písmeny uprostřed prvního řádku) a je mu přiřazeno číslo a datum vystavení. Níže uvedený řádek, pokud existuje smlouva, obvykle poskytuje své výstupní údaje, například „ke smlouvě o poskytování placených služeb č. 1-RK ze dne 1. 1. 2011“.
Krok 3
Dále uvedete právní adresy a bankovní údaje stran, nejprve své vlastní, poté zákazníka. Můžete si říkat „Příjemce“a druhá strana „Plátce“, formulace „Dodavatel“a „Zákazník“nebo další, které jsou uvedeny ve smlouvě, jsou také přijatelné.
Za jménem strany následuje dvojtečka, za kterou následuje její název, sídlo a podrobnosti.
Krok 4
Další částí faktury je tabulka: číslo v objednávce, název produktu nebo služby, měrná jednotka, množství, cena a množství (cena vynásobená počtem měrných jednotek).
Jako jednotky měření lze použít procenta, kilogramy, tuny, krabice, kusy, počet znaků v textu s mezerami i bez mezer.
Názvy každé poskytnuté služby nebo dodaného zboží, provedené práce musí být formulovány stejným způsobem jako v jiných dokumentech: smlouva, faktury, úkony atd.
Krok 5
Ve spodním řádku tabulky za slovem „Celkem“musíte uvést celkovou částku platby, která má být fakturována, v rublech a kopeckách nebo v jiné měně. Níže je uvedena částka včetně DPH.
Pokud nejste plátcem DPH, musíte uvést, že tato daň není vybírána, a důvod. Nejčastěji se píše: „DPH se neúčtuje, protože dodavatel (příjemce) uplatňuje zjednodušený daňový systém“, pak jsou výstupní údaje příslušného oznámení uvedeny v závorkách: název dokladu, číslo, datum vydání a vydávající orgán (váš územní daňový úřad).
Například: „Oznámení č. 111 ze dne 1. 10. 2011, IFTS-15 v Moskvě.“
Krok 6
Pod tabulkou za slovy „Celkem k zaplacení“a dvojtečkou slovy uveďte konečnou částku platby v rublech a kopeckách.
Vedoucí organizace a hlavní účetní musí fakturu podepsat. Pokud není účetní, podepisuje vedoucí nebo individuální podnikatel oba.
Dokument je rovněž ověřen pečetí.
Krok 7
Fakturu můžete zaslat plátci faxem nebo kurýrem.
Velmi častou možností je, když je dokument naskenován a odeslán přes internet a na tomto základě je provedena platba. Originál se zasílá poštou nebo kurýrem.
