Cílem každé banky je dosáhnout zisku. Za účelem zvýšení vlastního příjmu úvěrové organizace nejen poskytují občanům a společnostem všechny druhy služeb, ale také neustále provádějí operace s cílem získat finanční prostředky, které se jinak nazývají pasivní.
Akumulace finančních prostředků na bankovních účtech se provádí pasivními operacemi. Právě od nich se požaduje, aby poskytli úvěrové organizaci zdroje, které potřebuje k financování jejích činností a aktivní práce na trhu služeb.
Podstata pasivních operací
Úvěrová instituce provádí pasivní operace za účelem zvýšení základny zdrojů. Vlastní zdroje se tvoří na úkor emisního ážia a zisku z podnikání. Vynakládají se na krytí prioritních a běžných výdajů, vytváření rezerv na případné ztráty a na pořízení dlouhodobého majetku.
Kvůli vkladům přitahovaným obyvatelstvem a přijímání úvěrů a půjček od jiných organizací se vypůjčené zdroje zvyšují. Používají se k provádění aktivních operací a především k zapůjčování. Jelikož všechny vypůjčené prostředky hradí banka, je možné je půjčit klientům banky pouze za vyšší úrokovou sazbu.
Účel a význam pasivních operací je:
- dosažení optimální rovnováhy mezi vlastními a vypůjčenými zdroji;
- přitažlivost vypůjčených zdrojů za nejnižší možnou cenu;
- odstranění peněžních mezer v práci.
Druhy závazků úvěrových institucí
Pasivní operace lze podmíněně rozdělit na 2 typy: vkladové a nevkladové. Vkladové operace se nazývají operace s cílem dočasně přilákat volné prostředky od obyvatelstva a právnických osob a umístit je do vkladů: buď na vyžádání, nebo na dobu stanovenou v dohodě. Vklady a vklady tvoří významnou část závazků mnoha bank.
Dnes lze v produktových řadách domácích bank najít vklady s různými podmínkami. Vklady se liší, pokud jde o podmínky, způsob výpočtu úroku, schopnost doplnit vklad nebo vybrat část, stejně jako přítomnost dalších bonusů (například bezplatné služby nebo dary). Vkladatelům, kteří dlouhodobě spolupracují s komerční bankou, jsou často poskytovány slevy za provádění jakýchkoli aktivních operací, například placení účtů nebo převodu peněžních prostředků.
Obvykle se odkazuje na operace bez vkladu:
- primární emise cenných papírů: velké obchodní banky se často uchylují k vydávání vlastních akcií k pokrytí nákladů na rozsáhlé projekty, navíc vydávají kmenové i prioritní akcie;
- získávání půjček a úvěrů od jiných právnických osob - mezibankovní úvěry a půjčky od Ruské banky jsou vážným zdrojem doplňování deficitu zdrojů pro mnoho bank;
- vytváření nebo zvyšování prostředků na úkor zisků banky - tyto prostředky jsou určeny k pokrytí ztrát z půjček, odepsaných cenných papírů a ke kompenzaci dalších velkých ztrát.
