Finančním cyklem se rozumí období, během kterého jsou finanční prostředky společnosti v oběhu a nelze je libovolně použít. Finanční cyklus lze také definovat jako časové období mezi platbou účtů splatných dodavateli a přijetím platby od kupujících za odeslané zboží. Chcete-li zkrátit dobu, měli byste nejprve definovat její hlavní fáze.
Instrukce
Krok 1
Prozkoumejte hlavní fáze finančního cyklu. Obecně je lze popsat jako platby dodavateli, zásilka, dodávka, celní odbavení, skladování, výrobní proces, zásilka kupujícímu, dodávka, odložená platba a příjem peněz od kupujícího. Analýzou každé z těchto fází finančního cyklu tedy můžete určit způsoby optimalizace zaměřené na zkrácení doby trvání.
Krok 2
Optimalizujte výrobní proces podniku. Za tímto účelem je zařízení modernizováno a automatizováno, je stanoven optimální rozvrh pracovní doby, proškolen personál a prováděny další operace, které přímo souvisejí s výrobním procesem podniku.
Krok 3
Zkraťte splatné období. Doba trvání této fáze závisí na odložených platbách poskytovaných podniku dodavateli. Jinými slovy, čím dříve splatíte své stávající dluhy, tím dříve můžete dokončit obrat fondů.
Krok 4
Zkraťte dobu trvání svých pohledávek. Je určena odložením plateb poskytovaným kupujícím vašich produktů. Pro zkrácení tohoto období je nutné vybrat potenciální kupce, kteří jsou připraveni včas zaplatit za dodané zboží a mají dobré finanční ukazatele: likviditu, stabilitu a solventnost. Správné znění podmínek dohody také pomůže optimalizovat dobu trvání splatných účtů. Uveďte například pokuty nebo poplatky z prodlení.
Krok 5
Analyzujte zbytek finančního cyklu vašeho podnikání a určete nejlepší řešení ke zkrácení jeho trvání. Můžete například optimalizovat dodávku zboží a surovin, vybrat dodavatele a kupující, kteří jsou v nejbližších sídlech, a mnoho dalšího.
