Operativní finanční plánování spočívá ve vypracování splátkového kalendáře, hotovostního plánu, výpočtů potřeby půjčky. Díky tomuto procesu je možné provádět platby včas, kontrolovat pohyb peněz ve společnosti i mimo ni.
Provozní finanční plánování je doplněním stávajícího. Postup je zahájen za účelem kontroly příjmu skutečných výnosů na účet společnosti, aby byl zajištěn finanční úspěch podniku. K řešení problémů se používají objektivní informace zohledňující trendy ekonomického vývoje, inflační procesy a možné úpravy výrobních technologií.
Provozní finanční plánování zahrnuje vypracování:
- platební kalendář;
- hotovostní plán;
- výpočet potřeby krátkodobé půjčky.
Platební kalendář
Toto je forma, která podrobně popisuje obrat financí prostřednictvím vypořádání, měny a dalších účtů společnosti. Využití finančních prostředků na základě těchto údajů lze naplánovat s přihlédnutím ke všem časovým rámcům. To vám umožní provádět vypořádání, provádět včasné platby do různých vládních fondů.
Kalendář je vypracován na měsíc. Informace lze rozdělit na kratší časové intervaly. Podmínky a objemy takové formy jsou stanoveny s přihlédnutím k četnosti hlavních objemů financí. Díky dokumentu můžete efektivně kontrolovat vynakládání finančních prostředků v obtížných finančních situacích, krizích.
Plán hotovosti
Rozumí se ním plán přesunu hotovosti přes oddělení vypořádání podniku. Zajišťuje včasný příjem financování bankami, umožňuje sledovat jejich pohyby. Peněžní plán je na rozdíl od kalendáře vypracován na jednu čtvrtinu.
Peněžní plán má čtyři hlavní sekce:
- zdroj peněžních toků;
- náklady;
- výplaty platů;
- platový kalendář pro dříve stanovená data.
Při předkládání dokumentu finančním úvěrovým institucím se zaznamenává zůstatek hotovosti, nastavují se různé limity. Při interakci s komerčními finančními institucemi se počítají obraty hotovosti. Údaje jsou předávány různým orgánům a centrální bance Ruské federace. V druhém případě se vytváří prognóza obratu pro danou zemi.
Výpočet potřeby krátkodobé půjčky
Tato část plánování je relevantní, pokud společnost potřebuje krátkodobou půjčku. Výpočet zahrnuje výpočet velikosti úvěru, částek potřebných k vrácení do banky na konci. Zohledňuje se účinnost připsané události a očekávané výnosy. Ten musí zajistit dodržování harmonogramu plateb, aby vyloučil pokuty.
Poslední fází je příprava analytické souhrnné poznámky. Vyvozuje závěry o plánovaném zajištění podniku finančními prostředky, zdrojích jejich vzniku.
Plánování je tedy nedílnou součástí řídících činností. Umožňuje vám konkretizovat rozvojové cíle společnosti a správně rozdělit finanční toky. S pomocí plánů může podnik rychle a bez chyb určit množství finančních zdrojů potřebných k podpoře aktuálních aktivit, stanovit pořadí a načasování jednotlivých finančních transakcí.
