Při poskytování půjčky dlužníkovi musí komerční banky posoudit jeho bonitu, tj. schopnost včas splácet převzaté dluhové závazky. Zisk banky v budoucnu závisí na bonitě klienta a splácení jistiny z úvěru.
Instrukce
Krok 1
Při posuzování úvěruschopnosti jsou určovány finanční možnosti dlužníka v budoucnosti, tj. jeho pozice v perspektivě. Za tímto účelem se provádí analýza činností podniku a hodnotí se proveditelnost a proveditelnost projektu, na který hodlá půjčené prostředky vynakládat.
Krok 2
Před zahájením úvěrové analýzy jsou shromážděny potřebné informace. Potenciální dlužník za tímto účelem poskytne bance právní dokumenty v závislosti na formě vlastnictví a také účetní a finanční výkazy, které budou hrát hlavní roli při rozhodování, zda půjčit klientovi.
Krok 3
Banky navíc často požadují studii proveditelnosti projektu krátkodobých půjček (do jednoho roku) nebo obchodního plánu, pokud klient potřebuje dlouhodobý úvěr. Tyto dokumenty umožňují posoudit peněžní tok společnosti a zjistit dostupnost finančních prostředků na splacení budoucí půjčky.
Krok 4
Při analýze finančních výkazů klienta se počítá řada faktorů. To zahrnuje ukazatele obratu, ziskovosti a ziskovosti, solventnosti, finanční stability a likvidity. Po analýze těchto koeficientů je učiněn závěr o stavu potenciálního dlužníka a dynamice jeho práce. Při výpočtu indikátorů je každému z nich zpravidla přiřazen určitý počet bodů, které se následně sečtou. Celková hodnota určí pro banku rizikovou skupinu tohoto klienta.
Krok 5
Při analýze úvěruschopnosti je navíc třeba zohlednit přítomnost úvěrové historie klienta v jiných institucích. Za tímto účelem banky obvykle vyžadují, aby klient dešifroval všechny otevřené účty a osvědčení o existenci dluhu v jiných bankách. Přítomnost pozitivní úvěrové historie se hodnotí jako příznivý faktor pro vydání úvěru.
Krok 6
Kromě finančních ukazatelů se při určování úvěruschopnosti určuje místo podniku na trhu, jeho podíl v tržním segmentu, interakce klienta s jinými ekonomickými subjekty, přítomnost dotací na činnosti společnosti, například, při poskytování úvěrů zemědělským podnikům.
