Co je to dokumentární kredit, by měli znát fyzické a právnické osoby účastnící se nákupu a prodeje konkrétního produktu. Tento způsob platby vám umožňuje chránit prodejce i kupujícího před finančními ztrátami.
Na otázku, co je to dokumentární zápočet, neexistuje jednoznačná odpověď. Tento koncept lze interpretovat jak jako smlouvu, tak jako určitou metodu, metodu stanovení transakce mezi prodávajícím a kupujícím, když třetí osoba vystupuje jako určitý garant transparentnosti a plnění povinností.
Co je to dokumentární kredit
Hlavním úkolem obchodování na jakékoli úrovni je nejen prodat nebo koupit produkt, ale také eliminovat riziko finančních ztrát. Proto existuje takový typ transakce, jako je dokumentární úvěr. Jedná se o dohodu, na které se podílejí tři strany - prodávající, kupující a garant platby, což je nejčastěji finanční instituce, banka. Schéma vypořádání akreditivu poskytuje stranám transakce plnou záruku, že závazky budou partnerem splněny. Dokumentární akreditivy jsou několika typů:
- odvolatelný a neodvolatelný,
- potvrzeno a rezervováno,
- zakryté nebo nekryté,
- s „červenými“klauzulemi,
- otočné a kruhové,
- kumulativní.
Banka se na takové dohodě účastní jako třetí strana, ručitel, pouze pokud je jejím klientem jedna ze stran transakce, obvykle kupující. Jaká bude smlouva (typ a podmínky), v jakém pořadí a v jakém časovém rámci bude podle ní platba provedena - všechny tyto nuance určují odborníci banky. Smlouva je podepsána stranami transakce až poté, co všechna ustanovení dokumentu plně uspokojí zástupce všech tří stran.
Účastníci dokumentárních úvěrových transakcí
Zájem o takový systém vypořádání na ruském trhu podle finančních analytiků neustále roste. Právní stránka, na níž je taková dohoda založena, však nebyla dostatečně prozkoumána, což se často stává důvodem pro ukončení transakcí nebo jejich transformaci na podvodný systém. Transparentní a bezpečná dokumentární úvěrová transakce vždy zahrnuje
- poradenská banka, která není odpovědná za plnění ustanovení dohody, která přebírá pouze funkce poskytování informací,
- banka, která odpovídá za platby částek uvedených ve smlouvě,
- plátce (prodávající) a kupující.
V některých případech přebírá odpovědnost za platby třetí banka, která není zákonem zakázána a je aktivně praktikována v mezinárodních transakcích. Počet subjektů účastnících se řízení o splnění povinností vyplývajících z dokumentárního akreditivu může být až 5.
Výhody a nevýhody dokumentárního zápočtu
Dokumentární zápočet je pohodlným a flexibilním mechanismem pro vypořádání. Stejně jako jakýkoli jiný finanční nástroj má ale své výhody i nevýhody. Mezi výhody patří následující body:
- prodejce si může být jistý, že obdrží platbu za svůj produkt (službu),
- pro kupujícího to eliminuje potřebu zálohové platby,
- platby se provádějí až po ukončení transakce.
Legislativa umožňuje, aby jednotlivé platební podmínky byly převedeny do dokumentárního kreditu. Kupující se například chce přesvědčit o kvalitě produktu, ale prodejce jej nechce dodat bez zálohy (zálohy). Do smlouvy je přidána klauzule, že převod peněz bude proveden až po určité době nebo poté, co banka obdrží od kupujícího oznámení o jeho vysoké kvalitě. Garantem platby je banka.
Nevýhody takové transakce lze přičíst pouze skutečnosti, že obě strany budou muset platit za služby zprostředkující banky. Pokud však vezmeme v úvahu vyloučení rizik finančních ztrát, nelze tuto nuanci považovat za nevýhodu.
