Dnes jsou bankovní vklady jedním z nejběžnějších způsobů, jak ušetřit peníze. Tuto situaci vysvětluje skutečnost, že vklady ve výši až 700 000 rublů jsou pojištěny státem, takže se nemusíte bát ztráty svých peněz. Na druhou stranu však ziskovost bankovního vkladu není příliš vysoká.
Instrukce
Krok 1
Mnoho lidí si myslí, že ziskovost vkladu závisí pouze na jeho úrokové sazbě. Ve skutečnosti je to také ovlivněno vlastnostmi vkladu, včetně kapitalizace úroku, což znamená přidání úroku k původní částce vkladu na určité období. Tuto operaci lze provést měsíčně, čtvrtletně nebo v den, kdy vyprší platnost vkladové smlouvy.
Krok 2
Při výpočtu úroku s kapitalizací vkladu během doby platnosti se používá složitý vzorec pro výpočet úroku:
S = P * i * t / T / 100, kde
Р - počáteční částka vkladu, stejně jako následující, s ohledem na kapitalizaci, i - úroková sazba z vkladu, t je počet kalendářních dnů, po kterých je provedena kapitalizace, T je počet dní v roce (365 nebo 366).
Krok 3
Například s částkou vkladu 200 000 rublů, úrokovou sazbou 14% a měsíční kapitalizací úroku za první měsíc dostaneme S = 200 000 x 14 x 31 / 365/100 = 2 378,08 rublů. Přidanou částku úroku přidáme k původní částce vkladu 202 378,08 rublů. V příštím měsíci bude z něj úrok účtován stejným způsobem: S = 202 378, 08x14x31 / 365/100 = 2406, 36 rublů.
Krok 4
Při výpočtu úroku se čtvrtletní kapitalizací se použije stejný výpočet, pouze hodnota t se nebude rovnat počtu dní v měsíci, ale počtu dní ve čtvrtletí: S = 200 000x14x90 / 365/100 = 6904, 10 rublů.
Krok 5
Při výpočtu úroku z vkladu na konci funkčního období se použije jednoduchý vzorec úroku:
S = P * i * T® / T / 100, kde
Р - počáteční částka vkladu, i - úroková sazba z vkladu, To je termín vkladu, T je počet dní v roce (365 nebo 366).
Krok 6
V tomto případě bude výše úroku splatného za vedení finančních prostředků v bance: S = 200 000 x 14 x 365 / 365/100 = 28 000 rublů, pokud je vklad otevřen po dobu jednoho roku.
Krok 7
Je však třeba mít na paměti, že úroky z vkladů jsou zdanitelným příjmem. Ne všechny příjmy jsou však zdanitelné. Pokud vložíte peníze na vklad, jehož úroková sazba nepřesahuje aktuální sazbu refinancování stanovenou centrální bankou o 5 procentních bodů, nebudete muset platit daň. Jinak bude ziskovost vkladu nižší, protože budete muset zaplatit daň z rozdílu mezi sazbou vkladu a sazbou refinancování zvýšenou o 5 procentních bodů.
Krok 8
Například částka vkladu je 100 000 rublů. Aktuální sazba refinancování je 10%. Úroková sazba vkladu je 16%. Pak je maximální sazba bez daně 15%. V důsledku toho bude základ daně 100 000x (16% - 15%) = 1 000 rublů. Z této částky vám bude srážena daň, jejíž výše je 35%. V našem příkladu 350 rublů. Tuto skutečnost je třeba vzít v úvahu při výběru vkladů s vysokými úrokovými sazbami.
