Situace vrácení peněz nejčastěji nastává po vstupu kupní smlouvy v platnost v souvislosti s nákupem zboží v nepřiměřené kvalitě. Prodejce může tuto operaci provést prostřednictvím pokladny nebo běžného účtu organizace. Pokud jsou finanční prostředky vráceny v hotovosti, je třeba vzít v úvahu lhůtu pro vrácení: v den nákupu nebo později. V prvním případě jsou peníze vydávány z provozní pokladny, ve druhém - z hlavní.
Instrukce
Krok 1
Přečtěte si kupní a prodejní smlouvu, která by měla uvádět, za jakých podmínek, na základě jakých legislativních aktů a v jakém časovém rámci je zboží vráceno, škody nebo vrácení peněz v plné výši a ukončeno.
Krok 2
V duplikátu napište prohlášení adresované vedoucímu prodejní organizace o vrácení zboží, zjištěných porušeních a způsobu vracení finančních prostředků s odkazem na kupní smlouvu a legislativní akty. K aplikaci přiložte potvrzení, potvrzení nebo platební příkaz potvrzující platbu za tuto dodávku. Na vaší kopii aplikace musí vedoucí organizace prodejce podepsat a obdržet datum. Tento dokument je základem pro sestavení výdajové hotovostní objednávky pro vrácení peněz.
Krok 3
Pokud máte zaměstnance, který řeší problémy s vrácením peněz, napište mu plnou moc, aby mohl zastupovat zájmy společnosti v organizaci prodejce.
Krok 4
Při vrácení zboží musí prodejce vystavit zpětnou fakturu ve dvou vyhotoveních. Jednu kopii vám dá, druhá je připojena ke zprávě o komoditě.
Krok 5
Vy nebo váš zástupce musíte po obdržení finančních prostředků předložit fakturu účetnímu oddělení prodávajícího.
Krok 6
Pokud dojde k vrácení peněz z provozní pokladny na šeku KKM, pak na tomto dokumentu musí prodejce podepsat vedoucího a vypracovat akt ve formě KM-3.
Krok 7
Pokud refundace pochází z hlavní pokladny, vystaví prodejce výdajovou hotovostní objednávku (F. č. KO-2), ve které musíte vy nebo váš zástupce podepsat, uvést datum a zapsat slovem přijatou částku.
Krok 8
Na základě zpětné faktury od prodávajícího, žádosti o vrácení zboží a přijetí peněžních prostředků, vystavte pokladní doklad.
Krok 9
Pokud nemáte pokladní šek, lze skutečnost nákupu potvrdit dalšími dokumenty (účtenka, záruční list atd.).
Krok 10
Pokud k vrácení dojde prostřednictvím běžného účtu, prodávající převede finanční prostředky na základě žádosti o vrácení zboží, vratné faktury.
Krok 11
Pokud byly finanční prostředky zaplacené dříve prostřednictvím běžného účtu přijaty od dodavatelů a dodavatelů, vyplňte následující údaje: Dt. 51 - CT 60.01.
Krok 12
Pokud refundujete zálohy od dodavatelů a dodavatelů, budou transakce následující: Dt. 51 - CT. 60.02.
