Výběr hotovosti prostřednictvím jednotlivých podnikatelů probíhá podle různých schémat. Do procesu jsou zapojeny další společnosti, banky a jednotlivci. Hotovost také předpokládá padělání. V závislosti na porušeném zákoně zahrnují tyto systémy trestní postih až na 7 let.
V 90. letech minulého století se objevilo obrovské množství programů, které umožňovaly rychle zbohatnout nebo legalizovat nečestně přijímané příjmy. Jeden z nich inkasuje (inkasuje, inkasuje). Jedná se o určité akce, které vám umožní získat peníze bez placení daní. Příkladem jsou fiktivní transakce, padělání dokumentů.
Výplaty a výběry se dnes používají různými způsoby. První hodnota předpokládá zcela legální výběr prostředků z bezhotovostních účtů a převod cenných papírů do peněz. Neoprávněné akce se nazývají proplacení. Jsou uzavřeny nejen v oblasti obcházení daní, ale také ve využívání účelově vázaných prostředků na řešení dalších problémů.
Populární schémata
Existuje několik populárních schémat IP. Jedním z nich je využívání společností typu fly-by-night. Podstata režimu je následující - společnost převádí peníze na účet jiné organizace, která údajně poskytovala určité služby. Prostředky jsou pomocí ní vybírány, samotná společnost je likvidována. Vlastníky takových organizací jsou nejčastěji osoby, které sní o rychlých výdělcích. Patří mezi ně narkomani a alkoholici. Zprostředkovatelé obvykle dostávají určitý poplatek, který závisí na velikosti převodu.
Dalším schématem je účast na schématu jednotlivce. Osoba si otevře bankovní účet, společnost převede prostředky. Majitel vkladu částku stáhne. Podobné schéma je pozorováno v případě, že je banka připojena k procesu proplacení. Útočníci se často zaměřují na malé, renomované komerční instituce.
Existují schémata, ve kterých dochází ke všem manipulacím s paděláním dokumentů nebo jejich nevhodným použitím. Populární schéma je objevování peněz pomocí falešných pasů. Společnosti jsou registrovány osobně pomocí odcizeného pasu. Podvodníci dostávají velké částky a odpovědnost za jejich výběr leží na bedrech osoby, jejíž pas byl použit.
Dnes mnoho individuálních podnikatelů také pracuje s přitažlivostí mateřského kapitálu, který se dává při narození druhého a následujících dětí. Kyberzločinci používají k výběru finančních prostředků fiktivní nákupní a prodejní transakce, debetní karty.
Další schéma se nazývá „protiproud“. Spolu s ní několik společností naléhavě začalo navzájem převádět peníze. Po tuctu takových manipulací je těžké pochopit toto schéma. Pokud není trestný čin prokázán do tří let, začne platit promlčecí doba.
Odpovědnost
Aby se zabránilo těmto podvodům, provádějí daňové služby různé operativní akce. Na jedné straně vidíme bankovní operace jednotlivců, kteří pracují pro jednotlivé podnikatele. Kontrola nad účty podnikatelů je povinná. Státní orgány vyvíjejí speciální programy, které umožňují podnikatelům vyjít ze stínu a zbělat jejich mzdy.
Neexistuje žádný konkrétní článek pro výplatu. Každá konkrétní situace používá svůj vlastní speciální zákon:
- za daňové úniky a vytváření padělaných dokumentů - až 6 let omezení svobody;
- vytváření fiktivních individuálních podnikatelů nebo smluv je považováno za nelegální podnikání, zahrnuje až 7 let vězení;
- za skrytý příjem můžete jít do vězení až na 7 let.
Pro bankovní instituce, které se účastní nezákonných akcí, jsou stanoveny zvláštní pokuty. Budou čelit obrovským pokutám a trestným postihům pro vinné zaměstnance. Pokud je banka uznána jako účastník nezákonného systému, je vysoce pravděpodobné, že jí bude odebrána licence.
Někdy jsou stíháni jednotlivci, kteří se nedopustili protiprávního jednání. V tomto případě se podnikatelům doporučuje chránit se pomocí odůvodněného uzavření smlouvy s popisem všech možných ustanovení v dokumentech.
